Понятие и виды банковских вкладов, содержание

Так или иначе, большинство жителей нашей страны задумывались хотя бы раз в своей жизни об открытии депозита, чтобы заработать на “накапавших” процентах. Русские люди из древне хотят лежать на диванчике, смотреть телевизор и получать за это денежку – вклады отчасти способны осуществить их мечту. Сегодня в СМИ очень агрессивно рекламируются депозиты, Вас будто уговаривают положить на них денежные средства. Но из-за огромного числа банков и ещё большего вида вкладов, можно просто потеряться во всём этом разнообразии, так ничего и не выбрав. Сегодня мы постараемся наставить Вас на путь истинный, определим основные виды банковских вкладов и дадим дельные советы.

Что такое депозит? Это внесение денежных средств на особый накопительный счёт не только для их хранения и защиты от девальвации (при определённых условиях), но и для получения прибыли.

Какие банковские вклады существуют

Есть так называемые “депозиты до востребования”, на них можно положить фактически любую сумму, но не ниже минимума, что установлен банковской организацией. Захотели снять денежные средства? Не проблема, сделать это можно вообще в любое время удобное время. Проценты начисляются за использование Ваших денежек в своих операциях, отсюда и весь секрет заработка. Как правило, начисляется ставка по депозиту раз в месяц. В связи с этим, чтобы получить хоть какую-то прибыль, нужно продержать вклад минимум один месяц.

В разных организациях – разные ставки по вкладам. Да, везде они небольшие – в редких случаях могут достигать 5-6% в год. Например, Вы положили 100 000 рублей на один год, через это время снимите уже 106 000. Да, это не слишком много, но если действительно имеются лишние средства, то почему бы не заставить их работать?

Довольно часто банки вручают карты, привязанные к Вашему депозиту. В чём смысл? Наверное, в удобстве для клиентов – в любой момент можно добраться до банкомата и снять оттуда денежные средства, расплатиться ею в Интернете, заплатить за товар в одном из магазинов. Вы же не будете ждать, пока пройдут выходные и праздники, чтобы прийти в банковскую организацию и снять определённую сумму, ведь так?

Юридические лица не могут завести вклад до востребования, это доступно лишь частным. Как правило, эти депозиты не ограничены никакими сроками или договор заключается сразу лет на 10-15.

Следующий тип вкладов – «Срочные». Название у него говорящее, и твердит оно о том, что у депозитов такого вида имеется срок действия. Зачастую он исчисляется месяцами – от одного до восемнадцати или несколькими годами. Минимальная сумма в законодательстве страхования вкладов не оглашена, поэтому назначается самими банками.

Одним из самых серьёзных отличий вклада до востребования от вышеупомянутого заключается в невозможности снимать деньги – это условие четко прописано во всех договорах «срочных» депозитов.

Само собой, имеется перечень обстоятельств, когда это сделать можно, но при этом банковской организацией будут наложены штрафные санкции за несоблюдение условий договора. К слову, размер штрафов варьируется как раз от суммы для вывода. Растёт сумма вывода – растёт и конечный штраф. Что касается процента, то он по таким вкладам явно немаленький и варьируется от суммы, срока и предложения банка.

В подавляющем большинстве случаев процент зависит от суммы и длины срока договора. Имеются депозиты с возможностью пополнять сумму. И будет просто прекрасно, если по процентной ставке в условиях предусмотрена ещё и капитализация – она сыграет Вам лишь на руку и позволит принести больший доход!

Перейдём к рассмотрению всех известных нам типов срочных вкладов

1. Сберегательный. Один из тех видов, которые нельзя пополнять. Он предназначается лишь для хранения средств, и увеличивается лишь посредством их последующей капитализации. После окончания действия договора, Вы можете спокойно прийти и снять всю сумму депозита с начисленными сверху процентами. Просто и никаких проблем!
2. Накопительный. Подобные вклады открываются для конкретных целей. Хорошим примером может послужить желание собрать денежку на новенький автомобиль. Интересным он становится с того самого момента, когда накапливается сумма, достаточная для первого “ипотечного” взноса, после чего вкладчиком остаток берётся в кредит в этой же организации. Данный депозит можно пополнять, однако, проценты довольно низкие.
3. Целевые. Такие виды вкладов заводят на несовершеннолетние лица. Минимальный срок: десять лет. Когда кончается срок договора, вкладчик, уже будучи совершеннолетним и полноправным гражданином страны, начинаем самостоятельно распоряжаться своими денежными средствами, а также процентами, что успели накапать за это время.
4. Условный – это депозит, который был заведён на другое физическое лицо. Оно самостоятельно может распоряжаться деньгами по вкладу, но при этом необходимо соблюдать определённые условия, оговоренные в договоре и упомянутые лицом, внёсшим денежные средства.
5. «Металлический счёт» — ещё один вид вклада, которому обязательно стоит уделить внимание, описав его максимально подробно и со всех возможных сторон. Здесь Вам не нужно класть деньги на счёт, суть в другом: покупаете у банка слиток одного из металлов – золотой, платиновый, палладиевый или серебряный. Платите ту денежную сумму, которая на сегодняшний день соответствует цены и весу драгметалла на мировом рынке. После чего слитки хранятся в банке.

Каким образом происходит процесс заработка в этом случае? Сейчас расскажем об этом поподробнее. После покупки слитка, Вам на руки выдадут документ, удостоверяющий владение им. Можете, в принципе, хранить его и дома, но это невыгодно. Пока он лежит в банке, Вы его можете продать по той же стоимости, по которой приобрели, даже не смотря на котировки этого металла на рынке или, если они поднимутся, заработать на продаже. Однако, следует учесть и тот факт, что взымается НДС при продаже, то есть необходимо “расстаться” с ним при выгодном для Вас курсе. В другом случае, если прирост не самый большой, то НДС “скушает” всю Вашу возможную прибыль!

Что ж, только что мы рассмотрели основные виды банковских вкладов, но вот какой из них выбрать, решаете только Вы. Рассмотрите все преимущества, посмотрите на недостатки, взвесьте положительные и отрицательные моменты – и только после этого определяйтесь, куда и как сложить денежные средства. Вклады до востребования удобны в обращении, если есть необходимость снимать денежные средства, отсюда и не самая высокая ставка. С другой стороны, есть срочные депозиты с более высоким процентом, но денежки на таких счетах для Вас являются неприкосновенными. Ориентируетесь на перспективу? Тогда выбор в пользу «Металлического» однозначен!

И напоследок скажем, что прежде всего необходимо убедиться в добросовестности банка и его благонадёжности, и только потом выбор вида вклада!

Один из способов хранения больших сумм средств – открытие вклада в банке. Подобные действия снижают риск потери денег. Кроме того, благодаря процентным ставкам держатель вклада может заработать. Между тем, сегодня на рынке настолько много предложений, что рядовой клиент не всегда знает, какой депозит выбрать. В связи с этим следует разобраться, какие вклады бывают в банках.

Определение понятия

Многие граждане предпочитают хранить крупные суммы средств дома или в других безопасных местах, к которым они имеют доступ. Между тем, такой способ является весьма рискованным, поскольку:

1. Сбережения можно потерять вследствие мошеннических действий других граждан. Квартирные кражи стали довольно распространенным явлением в современном мире. Домушники в основном нацелены на получение средств, а не кражу техники (в последнем случае предметы необходимо продать, что связано с определенными трудностями). Опытные преступники знают привычки граждан и без проблем находят их тайники.
2. Средства могут быть уничтожены физически вследствие пожара, взрыва и других ЧП.
3. Инфляция постоянно снижает стоимость хранимых средств. В 2017 году в России наблюдалась инфляция на уровне 4%. Соответственно, средства, хранимые гражданами, «подешевели» на 4%.

Один из способов минимизировать эти риски – положить средства на хранение в банк. Для этого необходимо открыть вклад. Под вкладом подразумевается передача средств финансовому учреждению на хранение с условием их возвращения через определенное время (временной фактор используется не всегда) с начисленной процентной ставкой.

Для рядового гражданина вклад – это возможность сохранить себестоимость средств, а в некоторых случаях – заработать на их хранении. Банки благодаря вкладам повышают свою ликвидность, получают возможность выдавать займы и заниматься инвестированием. Соответственно, данный способ хранения средств является выгодным для обеих сторон.

Возможность открыть денежный вклад предоставляется почти всеми коммерческими банками, действующими на территории страны. Поэтому проблем с поиском финансового учреждения, которое приняло бы средства гражданина на хранение, возникнуть не должно. Это довольно популярная услуга. Разница заключается в видах депозитов, которые отличаются друг от друга как сроками и условиями хранения, так и процентными ставками. От конкретного вида напрямую зависит возможность заработка на хранении.

Преимущества и недостатки денежных вкладов

Вклад – пассивный источник дохода. Это главное преимущество депозитных программ. Клиенту не нужно предпринимать какие-либо дополнительные действия для заработка. Достаточно оформить депозитный договор и внести средства. По окончании срока действия бумаги гражданин получит свои средства с насчитанной процентной ставкой. Можно также выделить следующие сильные стороны подобных банковских услуг:

1. Простота в оформлении. В большинстве случаев оформить вклад можно в короткие сроки, предоставив только паспорт. Контролировать счета можно дистанционно (благодаря интернет-банкингу).
2. Обеспечение сохранности средств. Украсть средства из банка гораздо сложнее. Даже если это случится, финансовое учреждение обязуется компенсировать понесенные убытки. Существует риск банкротства банка, однако, если он участвует в системе страхования вкладов, государство возместит потерянные средства.
3. Минимальное влияние инфляционных процессов на себестоимость денег.

Вместе с тем необходимо также учесть и негативные стороны такого способа хранения средств:

1. Низкие процентные ставки. Большинство финансовых учреждений предлагают ставки выше уровня инфляции. Однако использовать депозиты в качестве способа заработка можно только в том случае, если гражданин готов вложить большие суммы средств.
2. Ограничения. После перечисления средств на счет в банке доступ к ним будет ограничен. В большинстве случаев получить проценты можно только после нескольких лет хранения средств.
3. Налогообложение. Если финансовое учреждение использует процентную ставку, которая превышает ставки рефинансирования, с полученных сумм будут взысканы налоги.

Однако нужно понимать, что плюсы и минусы депозитов относительны. Существует несколько видов вкладов, каждый из которых имеет как преимущества, так и недостатки. Поэтому следует детально рассмотреть виды депозитных программ, действующие в современных финансовых учреждениях.

Классификация депозитов

Существует несколько способов классификации банковских вкладов. Конкретный перечень зависит от критериев, на основании которых осуществляется деление. Разделить вклады на группы можно, основываясь на следующих признаках:

1. Сроки действия.
2. Целевая аудитория.
3. Цель открытия.

Также можно разделить вклады в зависимости от используемой валюты, способа открытия и т. д. Следует остановиться на наиболее распространенных способах классификации.

По срокам действия депозитных договоров

Одна из наиболее распространенных классификаций предусматривает использование сроков действия вкладов в качестве основного критерия для их деления. Если принимать во внимание этот параметр, можно выделить следующие виды вкладов:

1. До востребования. Характерной чертой подобных депозитных программ является отсутствие четко установленного срока действия договора. То есть гражданин может закрыть счет в любой момент. Удобная опция для лиц, которым временно необходимо обеспечить сохранность своих средств. Однако, поскольку конкретные сроки действия договора не предусмотрены, финансовое учреждение не может использовать средства в своих интересах. Поэтому на такие вклады распространяется формальная ставка, не превышающая 0,1% годовых.
2. Срочный вклад. В отличие от предыдущей программы, в данном случае заключаются депозитные договоры, в которых оговорены сроки действия вкладов и возможность их досрочного закрытия. Поскольку банк получает определенные гарантии сохранности средств на счету, он может пользоваться ими в своих интересах. Поэтому на такие продукты начисляется нормальная процентная ставка, размер которой напрямую зависит от конкретного финансового учреждения.

Срочные вклады – наиболее распространенный продукт из этой сферы. Однако данный вид депозитов также можно разделить на несколько подвидов. Соответственно, выделяют следующие виды срочных депозитов:

1. Сберегательные. Классический вид депозитов. Возможность снятия средств или пополнения счета отсутствует. Забрать деньги можно только после истечения срока действия договора.
2. Накопительные. Предусмотрена возможность частичного пополнения счета для увеличения суммы хранимых средств. Снимать деньги запрещено. Можно выделить также вклады с капитализацией, в которых процентная ставка не выплачивается клиенту, а вносится на депозитный счет, увеличивая количество хранимых средств и, соответственно, общий доход владельца денег.
3. Расчетные. Разрешено как снимать средства со счета, так и пополнять его. Как правило, допускается уменьшение суммы вклада до неснижаемого остатка. Полностью снять средства нельзя, в противном случае применяется формальная процентная ставка.

Финансовое учреждение не имеет права отказать клиенту в возвращении его средств, даже в случае со срочными вкладами. Поэтому возможность возвратить деньги есть всегда. Однако банк имеет право перерасчета процентной ставки, используя минимальный ее показатель (не превышающий 0,1%).

По целевой аудитории

Менее распространенная система классификации предусматривает разделение депозитов в зависимости от категорий лиц, которые могут ими воспользоваться. По этому критерию можно выделить следующие виды банковских вкладов:

1. Для простых граждан.
2. Для предпринимателей. Такие вклады предназначены для клиентов, зарегистрированных в качестве юридических лиц или индивидуальных предпринимателей. Особенностью депозитов является отсутствие возможности досрочного расторжения договора (если им не предусмотрено иное). Возвратить средства в случае банкротства финансового учреждения смогут только ИП. Для юридических лиц такая возможность не предусмотрена.

Вклады для физических лиц делятся на студенческие, пенсионные. Также выделяют депозиты для граждан младше 18 лет. Однако, поскольку до достижения совершеннолетия гражданин не может осуществлять финансовые операции, такие депозиты открываются родителями, опекунами, попечителями или родственниками. Когда ребенок достигнет определенного возраста, он сможет получить средства. Чаще всего подобные продукты используют с целью накопления средств на обучение в ВУЗе.

Целевые вклады

Еще один способ классификации вкладов – их разделение в зависимости от целей использования средств. Пользуясь этим критерием, можно выделить следующие депозитные программы:

1. Страховые вклады. Являются результатом сотрудничества между банком и страховой компанией. При оформлении открывается два счета, один из которых депозитный, второй – страховой. Соответственно, гражданин получает возможность не только заработать, но и застраховать свое здоровье.
2. Инвестиционные. Как и в предыдущем случае, во время оформления депозита открывается два счет. Базовый счет выступает в качестве обычного срочного депозита, средства, хранящиеся на дополнительном счету, используются банком на рынке ценных бумаг. Среди особенностей таких вкладов: высокий порог входа и отсутствие заранее определенной доходности. Вследствие действий банка клиент может получить большую прибыль (в несколько раз превышающую стандартные банковские ставки) либо остаться в убытке.
3. Благотворительные. Относительно новое понятие для отечественного рынка. В общих чертах такой вклад ничем не отличается от классических срочных депозитов. Разница заключается лишь в том, что часть начисляемой процентной ставки перечисляется благотворительным фондам. Обычно размер перечислений не превышает 1%.
4. Ипотечные. Используются гражданами, желающими оформить ипотеку. Позволяют накопить деньги на первоначальный взнос. Не допускается пролонгация и снятие средств. Пополнять вклад можно. Начисляемые проценты перечисляются на депозитный счет. После сбора необходимой суммы финансовое учреждение направляет средства на оплату первоначального платежа за недвижимость.

Наибольший доход можно получить при использовании инвестиционного вклада. Однако он связан с определенными рисками. Наименее выгодным является ипотечный депозит. Рекомендуется открывать подобные вклады в тех банках, в которых будет оформляться ипотека.

Другие виды депозитов

Различают также рублевые вклады, валютные и мультивалютные. В последнем случае допускается пополнение счета в нескольких валютах. В последнее время распространенными стали сезонные вклады, которые можно открыть только в определенное время года. Особенностью таких депозитов являются более выгодные условия. Распространение также получили индексируемые депозиты. Их главная черта – изменение процентной ставки в зависимости от текущего уровня инфляции.

Развитие технологий предоставило гражданам возможность открывать депозиты не выходя из дома. Это так называемые онлайн-вклады. Чтобы воспользоваться подобной программой, достаточно быть клиентом банка и иметь доступ к интернет-банкингу. Еще один вид депозитов – сберегательные сертификаты. Это ценные бумаги, выдающиеся лицам, вложившим деньги в банк. Чтобы получить средства достаточно представить сертификат в любом отделении финансового учреждения.

Таким образом, современные финансовые учреждения предлагают своим клиентам несколько видов договоров банковских вкладов. При выборе конкретного продукта необходимо ориентироваться на цели хранения средств. Разные виды депозитов отличаются друг от друга сроками, возможностью досрочного закрытия, целью накопления средств, процентными ставками. Существуют специальные предложения для студентов, пенсионеров, детей.

21 ноября 2019

В условиях современного мирового кризиса в нашей стране сложилась очень непростая экономическая ситуация. Но несмотря на это, большинство людей продолжают делать накопления, приумножать свои средства, инвестировать в будущее. Кто-то долго и терпеливо копит деньги на реализацию своей мечты (например, покупку новой машины), кто-то по возможности время от времени откладывает понемногу на “черный день”. Ни для кого не секрет, что самым распространенным средством накопления в нашей стране были и остаются банковские вклады или, говоря экономическим языком, банковские депозиты.

Что такое депозит?

Депозит (лат. depositum – “вещь, отданная на хранение”) – вклад в банк, денежные средства, хранящиеся в банке определенное время, с возможностью начисления процентов на данную сумму.

Начиная со старейшего, знакомого практически каждому взрослому гражданину страны Сбербанка России, ведущего традиционное обслуживание населения в офисах (которые есть даже в самых отдаленных поселках нашей родины), и заканчивая не так давно созданными новыми банками, обслуживающими клиентов исключительно дистанционно (через интернет), все используют в своей работе практически идентичные виды вкладов (депозитов).

Какими бывают депозиты?

Существуют определенные критерии, по которым депозиты разделяются на виды и подвиды. Банковские депозиты дифференцируются по следующим параметрам:

• вклады могут быть классифицированы по сроку размещения на вклады до востребования и срочные;
• существуют виды банковских депозитов для определенных категорий граждан (вклады для пенсионеров, детские вклады, вклады для сотрудников определенных предприятий);
• виды вкладов по валюте, в которой они оформляются;
• виды вкладов по способу начисления процентов.

Срочные вклады

Для начала определимся, что банковский вклад может быть оформлен по договору до востребования, то есть банк обязан выдать клиенту вложенные им денежные средства по первому требованию. Так как банк принял от клиента вклад на условиях возврата средств в любое удобное для клиента время, по такому вкладу начисляются минимальные ставки, от 0,1 до 1-1,5 %.

Со срочными вкладами все иначе. Такие виды депозитов клиенты размещают на определенные сроки, указанные в договоре банковского вклада. Встречается оформление депозитов на один, три, шесть месяцев или один-три года. Предлагаемая банком по каждому отдельному вкладу процентная ставка обычно повышается соразмерно длительности срока, то есть чем дольше кредитная организация хранит денежные средства на депозите, тем более привлекательную ставку она предлагает клиенту взамен. Однако клиенту для того, чтобы получить всю сумму накопленных за определенный срок процентов, необходимо хранить деньги на вкладе в течение всего срока действия договора банковского вклада. При досрочном закрытии клиент получает копеечную выгоду – процент по депозиту будет приравнен ставке по вкладу до востребования. Здесь есть справедливость, ведь банк не смог воспользоваться средствами клиента ровно тот срок, который указан в договоре банковского вклада, а значит потерял определенную прибыль. Однако, в связи с нарастающей конкуренцией в банковской сфере, ради того, чтобы удержать клиента, практически все банки предлагают более лояльное досрочное расторжение депозита (касается вкладов, открытых на срок более 6 месяцев), а именно после того, как деньги вылежали на счете более 6 месяцев, при закрытии депозита клиент получает 2/3 от процентной ставки, которая изначально была указана в договоре банковского вклада.

Срочные депозиты разделяются на отдельные подвиды по возможности движений средств по вкладу: сберегательный, накопительный, расчетный. Остановимся на каждом подробнее.

• Сберегательный – это самый простой вид срочного депозита, “положил и забыл”. Такой вклад нельзя пополнять или частично снимать с него сумму (в каких-то случаях можно снимать только ежемесячные проценты), однако по таким депозитам банки устанавливают самые высоки процентные ставки. Чаще всего такие вклады оформляют клиенты, продавшие недвижимость или получившие внезапное наследство – располагающие крупной суммой денежных средств.
• Накопительный – вклад разрешено пополнять в течение всего срока действия договора. В основном такие депозиты привлекают клиентов, желающих постепенно накопить крупную сумму на дорогостоящую покупку (автомобиль, квартиру, отпуск заграницей).
• Расчетный – по данному виду депозита клиент имеет самую большую свободу действий, управляет своими накоплениями так, как ему удобно: пополняет либо снимает денежные средства в любой необходимый момент, так часто, как хочет. Легко догадаться, что по этому вкладу банк предлагает обычно самую низкую процентную ставку.

Виды вкладов для определенных категорий граждан

Существуют вклады для различных категорий клиентов.

• Депозиты для пенсионеров – как правило, банк предлагает вклады данному сегменту граждан по очень привлекательным ставкам с более выгодными и удобными условиями, чем для остальных физических лиц.
• Детский вклад – целевой депозит, открываемый на имя ребенка вносителем, достигшим 18-летнего возраста (то есть родителями, опекунами, родственниками). По закону, действующему в нашей стране, совершать какие-либо действия по вкладу может лицо, достигшее 14-летнего возраста, до этого момента вкладом распоряжается вноситель. Такие вклады самые долгосрочные, в среднем сроком до 5 лет, но в этом их преимущество, т. к. это дает возможность накопить желаемую сумму для ребенка без соблазна для родителей потратить деньги.
• Вклады для сотрудников определенных предприятий – вид депозитов банка, как правило, с большей процентной ставкой, чем для остальных физических лиц. Данные вклады предлагаются для сотрудников зарплатных проектов банка либо для сотрудников предприятий – корпоративных клиентов банка.

Валютные вклады

Банковские депозиты можно дифференцировать по виду валюты, в которой они открываются. Современные банки предоставляют не только привычные для нас валюты для хранения – доллар США и евро, но и другие, например швейцарский франк, японскую йену, британский фунт и т. д.

Возможно также оформить мультивалютный вклад. Банк открывает один счет, на котором денежная сумма размещается сразу в нескольких валютах. Один из самых привлекательных фактов, побуждающий клиента открыть данный вид депозита, – это вероятность хорошего дополнительного заработка в случае, если вдруг валюта начнет расти. Тогда к процентной ставке, заявленной в договоре банковского вклада, приплюсовывается еще и рост по курсовой стоимости определенной валюты, в рублевом эквиваленте который может в несколько раз увеличить сумму депозита. Следовательно, одним из рисков данного вида депозита является уменьшение денежных средств в случае падения курса валюты. Поэтому валютные вклады чаще всего открывают клиенты, пристально изучавшие колебания валютных котировок, внимательно отслеживавшие тенденции подъемов/спадов курса интересующей валюты.

Виды вкладов по способу начисления процентов

В зависимости от вида депозита, банк чаще всего может предложить клиентам три способа начисления процентов:

1. Начислять выплаты ежемесячно и производить капитализацию, что значит, переводить проценты к сумме оформленного вклада. В данном случае проценты начисляются не только на вложенные средства, но и на сами проценты, что дает большую прибыль клиенту.
2. Начислять проценты на сумму вклада ежеквартально – чаще всего у сезонных депозитов (другим словом акционных) сумма вклада будет увеличена на сумму процентов 1 раз в три месяца.
3. Начислять проценты в конце срока депозита – такой вид банковских вкладов депозитов, как правило, открывают на год и более, не продлевают автоматически, но по ним банк предлагает заманчиво высокие процентные ставки. Чаще всего банк предлагает оформление данных депозитов накануне каких-либо праздников, например Дня Победы, Нового года и т. д.

Заключение

Итак, в этой статье мы разобрались с видами банковских вкладов, их описанием и условиями. Теперь, если у вас возникнет желание не только сохранить свои денежные средства, но и приумножить их, можно смело отправляться в любой банк, уже со знанием дела обратиться к специалисту и подобрать наиболее выгодный и удобный для вас депозит.

Источник

В  Grandars.ru В» Банковское дело В» Банковские операции В» Содержание

Понятие

В соответствии с федеральным законом В«О банках и банковской деятельностиВ» под вкладом понимаются денежные средства в валюте РФ или иностранной валюте, размещаемые физическими лицами в целях хранения и получения дохода.

Доход по вкладу выплачивается в денежной форме в виде процентов. Вклад возвращается вкладчику по его первому требованию в порядке, предусмотренном для вклада данного вида федеральным законом и соответствующим договором.

Вклады принимаются только банками, имеющими такое право в соответствии с лицензией, выдаваемой Банком России, участвующими в системе обязательного страхования вкладов физических лиц в банках и состоящими на учете в организации, осуществляющей функции по обязательному страхованию вкладов.

Привлечение средств во вклады оформляется договором в письменной форме в двух экземплярах, один из которых выдается вкладчику.

Право привлечения во вклады денежных средств физических лиц может быть представлено банкам, с даты государственной регистрации которых прошло не менее двух лет. При слиянии банков указанный срок рассчитывается по банку, имеющему более раннюю дату государственной регистрации. При преообразовании банка указанный срок не прерывается.

Право на привелечение во вклады денежных средств физических лиц может быть предоставлено вновь регистрируемому банку либо банку, с даты государственной регистрации которого прошло менее двух лет, если:

• размер уставного капитала вновь регистрируемого банка либо размер собственных средств (капитала) действующего банка составляет величину не менее 3 миллиардов 600 миллионов рублей;
• банк соблюдает установленную нормативным актом Банка России обязанность раскрывать неограниченному кругу лиц информацию о лицах, оказывающих существленно влияние на решения, принимаемые органами управления банка.

Вкладчики банка

Вкладчиками банка могут быть граждане Российской Федерации, иностранные граждане и лица без гражданства.

Вкладчики свободны в выборе банка для размещения во вклады принадлежащих им денежных средств и могут иметь вклады в одном или нескольких банках.

Вкладчики могут распоряжаться вкладами, получать по вкладам доход, совершать безналичные расчеты в соответствии с договором.

Виды вкладов

В целях привлечения большего числа вкладов Сберегательный банк предлагает разнообразные виды вкладов, среди которых наиболее распространены следующие:

Вклад до востребования — наиболее распространенный вид вклада, поскольку он может быть получен любым лицом, предъявившим сберегательную книжку с пометкой В«на предъявителяВ», в любое время, а также в полном объеме вклада или частично. За использование этого вида вклада Сбербанк платит самый низкий процент.

Срочные вклады отличаются тем, что принимаются на срок не менее одного года, выплата средств с вклада по частям не производится. Проценты по данному виду вкладов гораздо выше, чем по вкладу до востребования. Открыть счет можно внеся наличные деньги или безналичным путем. Дополнительные взносы не принимаются. При закрытии счета ранее одного года со дня внесения вклада доход по нему выплачивается в размере, установленном по вкладам до востребования.

Выигрышные вклады отличаются тем, что проценты по вкладам не начисляются к сумме вклада каждого вкладчика, а разыгрываются между всеми вкладчиками данного вида вклада. Обычно выигрыши по этим вкладам проводятся в пределах города или региона.

Целевые вклады на детей принимаются на имя ребенка в возрасте до 16 лет на десятилетний срок.

Сберегательный и депозитный сертификаты. Держателями сберегательного сертификата являются только физические лица, а депозитного — только юридические лица. Сертификат — ценная бумага, обязательство банка по выплате размещенных у него депозитов и доходов по ним вкладчику. Сертификат является срочным и именным, право требования по нему может передаваться одним лицом другому, что делает его достаточно привлекательным для юридических лиц.

Номерной вклад открывается лично вкладчиком наличными деньгами и рассчитан на клиентов, которые заинтересованы в анонимности своего счета. По вкладу совершаются приходные и расходные операции.

Валютная рента. Минимальная сумма вклада — 100 тыс. долл. Начисленные проценты ежемесячно причисляются к остатку вклада. Срок хранения не ограничен. Гарантированы конфиденциальность и анонимное обслуживание.

Банковский вклад (или банковский депозит) — сумма денег, переданная лицом кредитному учреждению с целью получить доход в виде процентов, образующихся в ходе финансовых операций с вкладом.

Начисление

Начисление процентов происходит на условиях, описанных в договоре по вкладу или в общих условиях по размещению денежных средств во вклады конкретного банка. Как правило, это ежемесячное, ежеквартальное начисления или начисление процентов в конце срока вклада. Обычно в договорах по вкладам указываются годовые проценты, а не проценты на срок хранения. Если в договоре по вкладу указан доход 10 % годовых, то это значит, что доход 10 % от суммы вклада начислялся бы только в случае размещения денежных средств на срок один год. На самом деле проценты начисляются пропорционально сроку вклада. При этом срок 1 месяц равен 30 дням, а 1 год равен 365 дням.

Расчёт дохода

В зависимости от метода начисления процентов — регулярная выплата/выплата в конце срока вклада либо периодическое начисление процентов к сумме вклада (капитализация), — рассчитать сумму дохода по вкладу можно с помощью следующих формул:

Вклад без капитализации процентов:

x=Pr%t12;{displaystyle x={P_{0}r_{%}t over 12};}В СССР вклады хранились «на книжке»В договоре банковского вклада банк, принявший поступившую от вкладчика денежную сумму, обязуется возвратить сумму вклада и выплатить проценты на неё на условиях и в порядке, предусмотренных договором^[1]. Условие договора об отказе гражданина от права на получение вклада по первому требованию ничтожно^[2]. Проценты на сумму банковского вклада начисляются со дня, следующего за днем её поступления в банк, до дня её возврата вкладчику включительно или до дня досрочного закрытия вклада вкладчиком. Как правило, вкладчик имеет возможность распоряжаться начисленными процентами: либо изымать их по истечении периодов выплаты процентов, указанного в договоре, либо присоединять их к общей сумме вклада (Капитализация процентов), увеличивая сумму вклада, на которую начисляются проценты^[3].

В периоды нормального развития экономики банковский вклад является одной из наименее выгодных и наименее рискованных форм вложения денег и может служить в качестве минимального ориентира в расчётах.

Виды

• Вклад до востребования — депозит без указания срока хранения, который возвращается по первому требованию вкладчика. Обычно по вкладам до востребования начисляются проценты по ставкам ниже соответствующих для срочных депозитов. Депозитом до востребования могут по соглашению с банком или по законам отдельных государств являться средства на чековом счёте в банке.
• Срочный вклад — депозит под проценты, внесённый на определённый срок и изымаемый полностью по истечении обусловленного срока. Срочные депозиты менее ликвидны, чем сберегательные вклады до востребования, но приносят более высокий процент дохода.

Срочный вклад, по своему назначению разделяют на^[4]:

• Сберегательный вклад — самый простой подвид срочного вклада, по условиям которого запрещены операции пополнения вклада и снятия любых сумм.
• Накопительный вклад — с возможностью пополнения депозита в течение всего срока действия договора.
• Расчётный вклад (универсальный вклад) — с возможностью контроля депозита и проведения расходно-приходных операций.

Страхование вклада

Страхование вкладов подразумевает, что при банкротстве банка физическое лицо полностью или частично получает вложенные в этот банк средства в максимально короткий срок. Выплаты производятся особыми фондами, создаваемыми за счёт банков и (или) государства.

Первая система страхования вкладов была создана в США в 1933 году, старейший институт по управлению системой страхования вкладов — Федеральная корпорация по страхованию банковских вкладов (FDIC).

По данным Международной ассоциации страховщиков депозитов (IADI), системы страхования вкладов действуют более чем в 100 странах. В Европе каждая страна, являющаяся членом ЕС, контролирует создание и работу на своей территории одной или нескольких систем гарантирования вкладов (Директива Европейского парламента и Совета «О системах гарантирования депозитов», 1995). Ни одно кредитно-финансовое учреждение, имеющее разрешение на банковскую деятельность, не может принимать вклады, не являясь членом одной из таких систем.

В России Федеральный закон «О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации» вступил в силу 27 декабря 2003 года^[5]. Если банк является участником системы страхования вкладов, то в случае отзыва лицензии на осуществление банковской деятельности банка, государство гарантирует физическим лицам возврат до 1400000 рублей^[6](при этом происходит выплата не только суммы вклада, но и начисленных процентов, но не более 1400000 рублей всего. По вкладам в иностранной валюте выплата происходит в рублях по курсу ЦБ РФ на дату отзыва лицензии).

Нюансы российской банковской практики

Если устав предприятия запрещает размещать денежные средства в депозиты, то возможно оформить вексель. Он является завуалированной формой депозита. Либо подписать договор о неснижаемом остатке на расчётном счёте с начислением процентов.

Коммерческие банки обязаны перечислять в центральный банк часть денег, положенных на депозит. Это норма обязательных резервов (резервная ставка).

Налогообложение вклада

В отношении доходов в виде процентов, получаемых по вкладам в банках, налоговая база определяется как превышение суммы процентов, начисленной в соответствии с условиями договора, над суммой процентов, рассчитанной по рублёвым вкладам исходя из ставки рефинансированияЦентрального банка Российской Федерации, увеличенной на пять процентных пунктов, действующей в течение периода, за который начислены указанные проценты, а по вкладам в иностранной валюте исходя из 9 процентов годовых, если иное не предусмотрено настоящей главой^[7]. Это правило не действует, если вклад рублёвый, в момент открытия вклада ставка рефинансирования, увеличенная на пять процентных пунктов, превышала ставку вклада, ставка по вкладу не изменялась и с последнего превышения ставки вклада над ставкой рефинансирования, увеличенной на пять процентных пунктов, прошло не более 3 лет. При выполнении всех этих условий налог с доходов по вкладу не взимается^[8].

Объем привлеченных вкладов

Годы	2006 г.	2007 г.	2008 г.	2009 г.	2010 г.	2011 г.	на 01.10.2012 г.
Вклады (депозиты) физических лиц в рублях и иностранной валюте, (млрд. руб.)[9]	3 809,7	5 159,2	5 907,0	7 485,0	9 818,0	11 871,4	13 057,6

Банковский депозит — самый понятный^[10], наиболее востребованный инвестиционный инструмент для российских граждан. В 2011 году по данным ЦСИ «Росгосстраха» интерес к открытию рублёвого вклада (в дополнение к имеющимся инвестиционным инструментам) проявили 12 % семей, 2 % — к открытию вклада в иностранной валюте^[11].

См. также

Эта страница в последний раз была отредактирована 20 марта 2021 в 15:24.